Introduktion til hvornår kommer skattepenge

Introduktion til hvornår kommer skattepenge

Hvornår skattepengene udbetales, er et centralt spørgsmål for mange danske virksomhedsejere, da det har direkte betydning for likviditetsstyring og økonomisk planlægning. Hos FØ Revision har vi mange års erfaring med at rådgive både små og store virksomheder om skatteforhold, herunder de præcise tidspunkter for udbetaling af overskydende skat samt de forhold, der kan påvirke processen. Denne artikel giver en grundig og opdateret gennemgang af, hvornår skattepengene kommer i 2025, hvilke faktorer der spiller ind, og hvordan du som erhvervsdrivende bedst forbereder dig på årets skatteafregning.

Vigtige aspekter

For at forstå, hvornår skattepengene kommer, er det afgørende at kende til en række vigtige begreber og processer i det danske skattesystem. Først og fremmest er det årsopgørelsen, der danner grundlaget for, om du får penge tilbage eller skal betale restskat. Årsopgørelsen udarbejdes af Skattestyrelsen på baggrund af de oplysninger, der er indberettet om din virksomheds og din personlige økonomi for det foregående år. For 2024 sker dette i marts 2025, hvor årsopgørelsen åbnes for alle borgere og virksomheder.

Hvis du har betalt for meget i skat i løbet af året, vil du få udbetalt det overskydende beløb. Omvendt skal du indbetale restskat, hvis du har betalt for lidt. Udbetalingen af overskydende skat sker automatisk til din NemKonto, medmindre du har gæld til det offentlige, hvor der kan ske modregning. For virksomhedsejere er det især vigtigt at være opmærksom på, at eventuelle fejl eller mangler i indberetninger kan forsinke udbetalingen.

De vigtigste datoer for 2025 er følgende:

• Årsopgørelsen for 2024 åbner i marts 2025.
• Udbetalingen af overskydende skat starter fredag den 25. april 2025 og fortsætter løbende for de borgere og virksomheder, der har penge til gode.
• Fristen for betaling af restskat uden tillæg er 1. juli 2025.

Det er værd at bemærke, at mere end 82 procent af danskerne i 2025 får penge tilbage i skat, og det gennemsnitlige beløb er 6.621 kroner. For virksomhedsejere kan beløbet dog variere betydeligt afhængigt af virksomhedens størrelse, indkomstforhold og eventuelle fradrag.

Praktisk vejledning

Hos FØ Revision oplever vi ofte, at virksomhedsejere har spørgsmål til, hvordan de bedst sikrer sig en korrekt og hurtig udbetaling af skattepenge. Her følger en detaljeret vejledning med konkrete eksempler fra vores praksis:

Det første skridt er at sikre, at alle relevante oplysninger om virksomhedens indtægter, udgifter, fradrag og investeringer er korrekt indberettet til Skattestyrelsen. Dette omfatter både løbende indberetninger i løbet af året og den endelige årsopgørelse. Mange virksomhedsejere benytter sig af FØ Revision til at gennemgå regnskabet og sikre, at alle poster er korrekt placeret, hvilket minimerer risikoen for fejl og forsinkelser.

Et konkret eksempel fra vores praksis: En mindre produktionsvirksomhed havde i 2024 haft betydelige investeringer i nyt udstyr. Ved at sikre korrekt indberetning af afskrivninger og investeringsfradrag kunne virksomheden opnå en betydelig overskydende skat, som blev udbetalt allerede i første runde den 25. april 2025. Havde virksomheden ikke haft styr på dokumentationen, kunne udbetalingen være blevet forsinket eller reduceret.

En anden typisk situation opstår, hvis virksomheden har haft store udsving i indtægter eller udgifter i løbet af året. Her er det vigtigt at tilpasse forskudsopgørelsen løbende, så skattebetalingen matcher det forventede resultat. FØ Revision anbefaler altid at gennemgå forskudsopgørelsen mindst to gange årligt – typisk i forbindelse med halvårsregnskabet og igen ved årets afslutning. Dette sikrer, at du undgår store restskatter eller uventede tilbagebetalinger, som kan påvirke virksomhedens likviditet.

Hvis du som virksomhedsejer har gæld til det offentlige, skal du være opmærksom på, at overskydende skat automatisk kan blive modregnet i denne gæld. Det betyder, at du ikke nødvendigvis får hele det overskydende beløb udbetalt. FØ Revision kan hjælpe med at skabe overblik over eventuelle offentlige krav og rådgive om, hvordan du bedst håndterer disse i forhold til skatteudbetalingen.

Endelig er det vigtigt at være opmærksom på, at Skattestyrelsen kan tilbageholde udbetalingen af overskydende skat, hvis der er tvivl om rigtigheden af de indberettede oplysninger, eller hvis der er igangværende sager om fx moms eller afgifter. Derfor anbefaler vi altid at have styr på dokumentationen og at reagere hurtigt på eventuelle henvendelser fra Skattestyrelsen.

Ekspertråd fra FØ Revision

Som specialister i erhvervsbeskatning har FØ Revision samlet en række konkrete anbefalinger og bedste praksis, der kan hjælpe virksomhedsejere med at optimere processen omkring udbetaling af skattepenge:

• Opdater løbende forskudsopgørelsen: Juster forskudsopgørelsen, hvis der sker væsentlige ændringer i virksomhedens økonomi. Dette minimerer risikoen for store restskatter eller uventede tilbagebetalinger.
• Gennemgå regnskabet grundigt: Sørg for, at alle indtægter, udgifter og fradrag er korrekt dokumenteret og indberettet. Brug gerne en revisor med erfaring i erhvervsbeskatning, som FØ Revision, for at sikre korrekthed.
• Vær opmærksom på fradragsmuligheder: Udnyt alle relevante fradrag, herunder investeringsfradrag, afskrivninger og eventuelle særlige erhvervsfradrag. Dette kan øge det overskydende beløb, du får udbetalt.
• Hold styr på offentlige krav: Hvis du har gæld til det offentlige, så få overblik over, hvordan dette påvirker udbetalingen af skattepenge. FØ Revision kan hjælpe med at forhandle afdragsordninger eller rådgive om gældssanering.
• Reager hurtigt på henvendelser fra Skattestyrelsen: Hvis Skattestyrelsen beder om yderligere dokumentation eller oplysninger, så reager hurtigt og præcist. Dette kan forhindre unødvendige forsinkelser i udbetalingen.
• Planlæg likviditeten: Indregn forventede skatteudbetalinger i virksomhedens likviditetsbudget, så du undgår likviditetsproblemer, hvis udbetalingen bliver forsinket eller mindre end forventet.
• Brug professionel rådgivning: Skattereglerne ændrer sig løbende, og det kan være svært at holde sig opdateret. FØ Revision følger udviklingen tæt og kan rådgive om de nyeste regler og muligheder.

Ved at følge disse råd kan du som virksomhedsejer sikre, at du får udbetalt dine skattepenge så hurtigt og effektivt som muligt, samtidig med at du undgår ubehagelige overraskelser.

Ofte stillede spørgsmål

Her besvarer vi nogle af de mest almindelige spørgsmål, som virksomhedsejere har om udbetaling af skattepenge:

• Hvornår får jeg mine skattepenge udbetalt i 2025?
  Udbetalingen af overskydende skat starter fredag den 25. april 2025 og fortsætter løbende. De fleste får pengene inden for få dage, men der kan gå længere tid, hvis der er behov for yderligere kontrol eller modregning.
• Hvordan får jeg mine skattepenge udbetalt?
  Pengene udbetales automatisk til din NemKonto. Hvis du har gæld til det offentlige, kan der ske modregning, så du kun får udbetalt det resterende beløb.
• Hvad kan forsinke udbetalingen af skattepenge?
  Fejl i indberetninger, manglende dokumentation, igangværende sager med Skattestyrelsen eller gæld til det offentlige kan forsinke udbetalingen. Det er derfor vigtigt at have styr på alle oplysninger og reagere hurtigt på eventuelle henvendelser.
• Hvordan kan jeg sikre, at jeg får det rigtige beløb udbetalt?
  Sørg for, at alle oplysninger om virksomhedens økonomi er korrekt indberettet, og udnyt alle relevante fradrag. FØ Revision kan hjælpe med at gennemgå regnskabet og sikre korrektheden.
• Kan jeg selv påvirke, hvornår jeg får skattepengene?
  Du kan fremskynde processen ved at sikre, at alle oplysninger er korrekte og indberettet rettidigt. Hvis du opdager fejl i årsopgørelsen, bør du rette dem hurtigst muligt for at undgå forsinkelser.
• Hvad sker der, hvis jeg har betalt for lidt i skat?
  Hvis du har betalt for lidt, skal du indbetale restskat senest 1. juli 2025 for at undgå tillæg. Hvis restskatten ikke overstiger 24.786 kroner inklusiv tillæg, kan den indgå i næste års forskudsopgørelse.
• Hvilke ændringer gælder for skatteåret 2025?
  I 2025 er beskæftigelsesfradraget og topskattegrænsen hævet, hvilket kan give skattebesparelser for mange virksomhedsejere. Det er vigtigt at holde sig opdateret på de aktuelle satser og regler, hvilket FØ Revision kan hjælpe med.
• Hvordan påvirker investeringer og fradrag min skatteudbetaling?
  Investeringer og fradrag kan øge det overskydende beløb, du får udbetalt. Det er vigtigt at dokumentere alle investeringer og udnytte relevante fradrag, hvilket FØ Revision har stor erfaring med at rådgive om.

Konklusion

At kende det præcise tidspunkt for, hvornår skattepengene kommer, er afgørende for enhver virksomhedsejer, der ønsker at styre sin likviditet og økonomi effektivt. I 2025 starter udbetalingen af overskydende skat fredag den 25. april, og langt de fleste får pengene udbetalt automatisk til deres NemKonto kort tid efter. For at sikre en hurtig og korrekt udbetaling er det vigtigt at have styr på alle indberetninger, udnytte relevante fradrag og reagere hurtigt på eventuelle henvendelser fra Skattestyrelsen.

Hos FØ Revision har vi stor erfaring med at hjælpe virksomheder gennem hele processen – fra løbende tilpasning af forskudsopgørelsen til den endelige årsopgørelse og håndtering af eventuelle offentlige krav. Vi anbefaler altid at søge professionel rådgivning for at sikre, at du får det maksimale ud af dine skatteforhold og undgår unødvendige forsinkelser eller fejl. Skattereglerne ændrer sig løbende, og det kræver indsigt og erfaring at navigere sikkert gennem dem. Kontakt FØ Revision for en uforpligtende samtale om, hvordan vi kan hjælpe din virksomhed med at optimere skatteprocessen og sikre, at du får dine skattepenge til tiden – hver gang.