Introduktion til hvornår får vi skat tilbage 2023

Introduktion til hvornår får vi skat tilbage 2023

For erhvervsdrivende og virksomhedsejere er det afgørende at have styr på, hvornår overskydende skat for indkomståret 2023 udbetales. Hos FØ Revision har vi mange års erfaring med rådgivning om skatteforhold, og vi følger nøje med i de seneste ændringer og praksis fra Skattestyrelsen. Denne artikel giver dig en komplet og professionel gennemgang af processen, frister, muligheder og relevante aspekter, så du som virksomhedsejer kan planlægge din likviditet og undgå unødvendige overraskelser. Vi gennemgår både de generelle regler og de særlige forhold, der gælder for erhvervsdrivende, og vi inddrager konkrete eksempler fra FØ Revision, så du får et solidt grundlag for dine beslutninger.

Vigtige aspekter

For at forstå, hvornår du får skat tilbage for 2023, er det nødvendigt at kende til årsopgørelsen, overskydende skat, restskat og udbetalingsfrister. Disse begreber danner fundamentet for hele processen og har direkte betydning for din virksomheds økonomi.

• Årsopgørelsen: Dette er den endelige opgørelse over din og virksomhedens skat for det forgangne år. Den viser, om du har betalt for meget eller for lidt i skat.
• Overskydende skat: Hvis du har betalt mere i skat end nødvendigt, får du det overskydende beløb tilbage. Det sker automatisk, når årsopgørelsen er klar og godkendt.
• Restskat: Hvis du har betalt for lidt i skat, skal du indbetale det manglende beløb. Her gælder særlige regler for renter og tillæg, som kan påvirke din virksomheds økonomi.
• Udbetalingsfrister: Skattestyrelsen har faste tidspunkter for, hvornår overskydende skat udbetales. For indkomståret 2023 blev hovedparten udbetalt fra 12. april 2024, og for 2025 er det planlagt til 25. april 2025. Det er vigtigt at kende disse datoer for at kunne planlægge likviditeten i virksomheden.

Hos FØ Revision oplever vi ofte, at virksomhedsejere undervurderer betydningen af at holde styr på forskudsopgørelsen og årsopgørelsen. En korrekt og opdateret forskudsopgørelse kan minimere risikoen for både restskat og overskydende skat, hvilket giver en mere stabil økonomi gennem året.

Praktisk vejledning

Processen for udbetaling af overskydende skat starter med, at Skattestyrelsen åbner for årsopgørelsen. For indkomståret 2023 skete dette officielt den 11. marts 2024, hvor alle borgere og virksomheder kunne logge ind på TastSelv og se deres opgørelse. Allerede fra 8. marts var der uofficiel adgang, hvilket gav mulighed for at tjekke tallene og foretage eventuelle rettelser.

Hvis du har betalt for meget i skat, vil årsopgørelsen vise et grønt tal, og beløbet bliver automatisk udbetalt til din NemKonto. For 2023 blev hovedparten af overskydende skat udbetalt fra 12. april 2024. Det betyder, at du som virksomhedsejer kunne forvente pengene på din konto kort tid efter denne dato, forudsat at der ikke var ændringer eller fejl i opgørelsen.

Hos FØ Revision har vi hjulpet mange kunder med at optimere deres forskudsopgørelse, så de undgår store udsving i skattebetalingen. Et konkret eksempel er en virksomhedsejer, der gennem løbende dialog med vores revisorer fik justeret sine indberetninger, hvilket resulterede i en præcis og korrekt årsopgørelse. Det betød, at overskydende skat blev udbetalt hurtigt og uden komplikationer.

Hvis du foretager ændringer i din årsopgørelse efter den 5. april, vil udbetalingen ske løbende, efterhånden som Skattestyrelsen behandler ændringerne. Det er derfor en fordel at være tidligt ude med eventuelle rettelser, så du får pengene tilbage hurtigst muligt.

For erhvervsdrivende, der anvender virksomhedsordningen, gælder særlige regler. Frivillige indbetalinger af restskat anses som private hævninger, og det kan derfor være en fordel at vente med betaling til det nye år, hvis likviditeten tillader det. Hos FØ Revision rådgiver vi om, hvordan du bedst udnytter disse regler til fordel for din virksomhed.

Der er også mulighed for tidlig udbetaling af overskydende skat, hvis beløbet er stort nok, og du accepterer at undvære rentegodtgørelse. Dette kræver dog, at du handler inden årets udgang, og det er en løsning, vi ofte drøfter med vores kunder, når der er behov for ekstra likviditet i starten af året.

For at undgå restskat og de tilhørende renter og tillæg, anbefaler vi hos FØ Revision, at du løbende holder øje med din forskudsopgørelse og tilpasser den, hvis der sker ændringer i virksomhedens indkomst eller fradrag. Det kan spare dig for både penge og besvær, når årsopgørelsen kommer.

Hvis du har spørgsmål til processen eller ønsker hjælp til at optimere din skattebetaling, står FØ Revision klar med professionel rådgivning og konkrete løsninger, der passer til netop din virksomheds behov.

Ekspertråd fra FØ Revision

Hos FØ Revision har vi samlet en række anbefalinger og bedste praksis, som kan hjælpe dig som virksomhedsejer med at navigere sikkert gennem skatteåret og sikre, at du får overskydende skat tilbage så hurtigt og problemfrit som muligt.

• Opdater din forskudsopgørelse løbende: Det er afgørende at tilpasse forskudsopgørelsen, hvis der sker ændringer i virksomhedens indkomst, fradrag eller andre relevante forhold. På den måde undgår du store udsving i skattebetalingen og minimerer risikoen for restskat.
• Tjek årsopgørelsen straks ved åbning: Når Skattestyrelsen åbner for årsopgørelsen, bør du straks logge ind og kontrollere, om alle oplysninger er korrekte. Hvis der er fejl eller mangler, skal du rette dem hurtigst muligt for at sikre en hurtig udbetaling af overskydende skat.
• Vær opmærksom på frister: For indkomståret 2023 var fristen for rettelser til årsopgørelsen den 1. maj 2024, og for erhvervsdrivende med oplysningsskema den 1. juli 2024. Det er vigtigt at overholde disse frister for at undgå forsinkelser i udbetalingen.
• Overvej tidlig udbetaling: Hvis du har et større beløb til gode, kan du ansøge om tidlig udbetaling af overskydende skat. Dette kræver dog, at du accepterer at undvære rentegodtgørelse, og det skal ske inden årets udgang.
• Undgå restskat: Ved at betale restskat inden nytår undgår du renter og procenttillæg. Hvis du betaler i perioden 1. januar til 1. juli, skal du betale dag-til-dag-rente, og efter 1. juli pålægges et fast procenttillæg. Hos FØ Revision rådgiver vi om, hvordan du bedst håndterer restskat, så du undgår unødvendige omkostninger.
• Brug professionelle rådgivere: Skattereglerne er komplekse, og det kan være svært at holde styr på alle detaljer. FØ Revision tilbyder professionel rådgivning, der sikrer, at du får det optimale udbytte af dine skatteforhold og undgår fejl, der kan koste dyrt.

Vores erfaring viser, at virksomhedsejere, der følger disse råd, opnår en mere stabil og forudsigelig økonomi, og de undgår de typiske faldgruber, der kan opstå i forbindelse med årsopgørelsen og udbetaling af overskydende skat.

FØ Revision har gennem årene hjulpet et stort antal virksomheder med at optimere deres skatteforhold, og vi står altid klar til at yde personlig og målrettet rådgivning, uanset virksomhedens størrelse og branche.

Ofte stillede spørgsmål

Her besvarer vi de mest almindelige spørgsmål, som virksomhedsejere har om udbetaling af skat for 2023:

• Hvornår får jeg skat tilbage for 2023?
  For de fleste borgere og virksomheder blev overskydende skat for 2023 udbetalt fra 12. april 2024. For indkomståret 2024 er det planlagt til 25. april 2025.
• Hvordan ved jeg, om jeg får penge tilbage?
  Du kan se det på din årsopgørelse i TastSelv på skat.dk. Hvis der står et grønt tal, får du penge tilbage. Hvis der står et rødt tal, skal du betale restskat.
• Hvad skal jeg gøre for at få pengene udbetalt?
  Du skal ikke gøre noget, hvis oplysningerne på årsopgørelsen er korrekte. Pengene bliver automatisk overført til din NemKonto.
• Kan jeg få pengene udbetalt tidligere?
  Ja, der er mulighed for tidlig udbetaling, hvis beløbet er stort nok, og du accepterer at undvære rentegodtgørelse. Dette kræver handling inden årets udgang.
• Hvad sker der, hvis jeg har restskat?
  Hvis du har betalt for lidt i skat, skal du indbetale restskatten. Betaler du inden nytår, undgår du renter og tillæg. Betaler du senere, pålægges dag-til-dag-rente eller procenttillæg afhængigt af tidspunktet.
• Hvad er fristen for at rette årsopgørelsen?
  For de fleste er fristen den 1. maj, men for erhvervsdrivende med oplysningsskema er fristen den 1. juli.
• Hvordan kan FØ Revision hjælpe?
  FØ Revision tilbyder professionel rådgivning om alle aspekter af skattebetaling, årsopgørelse og optimering af forskudsopgørelsen. Vi hjælper dig med at undgå fejl og sikre, at du får overskydende skat tilbage hurtigt og problemfrit.

Hvis du har yderligere spørgsmål, er du altid velkommen til at kontakte FØ Revision for en uforpligtende samtale om dine muligheder og behov.

Konklusion

At have styr på, hvornår du får skat tilbage for 2023, er afgørende for virksomhedens likviditet og økonomiske planlægning. Processen starter med årsopgørelsen, som for 2023 blev åbnet i marts 2024, og hovedparten af overskydende skat blev udbetalt fra 12. april 2024. For 2025 er det planlagt til 25. april. Det er vigtigt at holde øje med frister, opdatere forskudsopgørelsen løbende og rette eventuelle fejl hurtigt for at sikre en problemfri udbetaling.

Hos FØ Revision har vi stor erfaring med at hjælpe virksomhedsejere gennem hele processen. Vi anbefaler, at du løbende tilpasser din forskudsopgørelse, tjekker årsopgørelsen straks ved åbning og overholder alle relevante frister. Ved at følge disse råd undgår du restskat og de tilhørende omkostninger, og du sikrer, at overskydende skat udbetales hurtigt og effektivt.

Skattereglerne er komplekse, og det kan være svært at navigere i dem uden professionel hjælp. FØ Revision står klar med kompetent og personlig rådgivning, der sikrer, at du får det optimale udbytte af dine skatteforhold. Kontakt os i dag for en uforpligtende samtale, og lad os hjælpe dig med at optimere din virksomheds økonomi og skattebetaling. Med den rette rådgivning kan du fokusere på din forretning, mens vi sørger for, at skatten håndteres korrekt og effektivt.