Introduktion til hvornår får man penge tilbage i skat 2023

Introduktion til hvornår får man penge tilbage i skat 2023

At forstå hvornår man får penge tilbage i skat for indkomståret 2023 er afgørende for enhver virksomhedsejer, der ønsker at optimere sin økonomi og sikre korrekt likviditetsstyring. Hos FØ Revision har vi mange års erfaring med at rådgive både små og store virksomheder om skatteforhold, herunder processen for tilbagebetaling af overskydende skat. Denne artikel giver en dybdegående og professionel gennemgang af alle relevante aspekter, så du som erhvervsdrivende kan navigere sikkert gennem skatteåret og udnytte mulighederne for at få penge tilbage på den mest fordelagtige måde.

Vigtige aspekter

For at forstå hvornår og hvordan man får penge tilbage i skat for 2023, er det vigtigt at kende til en række vigtige begreber og processer, der danner grundlaget for hele skatteafregningen. Disse begreber omfatter blandt andet årsopgørelse, overskydende skat, NemKonto, restskat og modregning. Hver af disse elementer spiller en central rolle i, hvordan og hvornår tilbagebetalingen sker.

Årsopgørelsen er den endelige opgørelse over din virksomheds og din personlige skattebetaling for det forgangne år. Den udarbejdes af Skattestyrelsen og offentliggøres typisk i marts måned året efter indkomståret. Her kan du se, om du har betalt for meget eller for lidt i skat. Hvis du har betalt for meget, opstår der en overskydende skat, som du har krav på at få tilbagebetalt.

Tilbagebetalingen sker automatisk til din NemKonto, hvilket betyder, at du ikke behøver at foretage dig noget aktivt, hvis alle oplysninger er korrekte. Det er dog vigtigt at være opmærksom på, at hvis du har gæld til det offentlige, kan der ske modregning, så hele eller dele af det beløb, du skulle have haft tilbage, i stedet går til at dække din gæld.

Hvis du derimod har betalt for lidt i skat, opstår der en restskat, som du skal indbetale til Skattestyrelsen. Det er vigtigt at være opmærksom på frister og eventuelle renter, hvis restskatten ikke betales rettidigt.

Praktisk vejledning

Hos FØ Revision oplever vi ofte, at virksomhedsejere har spørgsmål til den praktiske proces omkring tilbagebetaling af skat. Her følger en detaljeret vejledning, der tager udgangspunkt i vores daglige rådgivning og konkrete eksempler fra praksis.

Processen starter med, at Skattestyrelsen udarbejder årsopgørelsen for indkomståret 2023. Denne bliver typisk tilgængelig i marts 2024, hvor du som virksomhedsejer kan logge ind på TastSelv på skat.dk og gennemgå dine oplysninger. Det er vigtigt at kontrollere, at alle indtægter, fradrag og øvrige oplysninger er korrekte, da fejl kan påvirke, om du får penge tilbage eller skal betale restskat.

Eksempel fra FØ Revision: En af vores kunder, en mindre produktionsvirksomhed, havde i løbet af 2023 indberettet flere fradrag for investeringer i nyt produktionsudstyr. Ved gennemgang af årsopgørelsen i marts 2024 opdagede vi, at et større fradrag for afskrivninger ikke var blevet registreret korrekt. Efter rettelse i TastSelv blev kundens overskydende skat forhøjet betydeligt, og tilbagebetalingen blev udbetalt til virksomhedens NemKonto i slutningen af april 2024.

Det er værd at bemærke, at Skattestyrelsen typisk påbegynder udbetalingen af overskydende skat fra den 25. april 2025 for indkomståret 2024, og tilsvarende datoer gælder for tidligere år. For indkomståret 2023 blev pengene således udbetalt fra midten af april 2024. Udbetalingen sker automatisk, forudsat at der ikke er uafklarede forhold eller gæld til det offentlige, der skal modregnes.

Hvis du ønsker at få pengene udbetalt tidligere, eksempelvis allerede i januar, er det muligt under visse betingelser. Dette kræver, at du aktivt anmoder om førtidig udbetaling, og at der er tale om et større beløb. Bemærk dog, at du i så fald ikke får nogen rentegodtgørelse for perioden frem til den ordinære udbetalingsdato.

Hos FØ Revision anbefaler vi altid, at du gennemgår din årsopgørelse grundigt og kontakter os, hvis du er i tvivl om noget. Vi hjælper gerne med at identificere fradragsmuligheder, rette fejl og sikre, at du får det korrekte beløb tilbage i skat.

Ekspertråd fra FØ Revision

Som specialister i skatterådgivning for erhvervslivet har vi hos FØ Revision samlet en række konkrete anbefalinger og bedste praksis, der kan hjælpe dig med at optimere din skatteposition og sikre korrekt tilbagebetaling af overskydende skat.

• Gennemgå årsopgørelsen grundigt: Det er afgørende at kontrollere alle poster i årsopgørelsen, herunder indtægter, fradrag og eventuelle særlige forhold. Selv små fejl kan have stor betydning for, om du får penge tilbage eller skal betale restskat.
• Udnyt alle relevante fradrag: Mange virksomhedsejere overser fradragsmuligheder, eksempelvis for erhvervsmæssig kørsel, investeringer, personaleudgifter og hjemmearbejdsplads. FØ Revision kan hjælpe med at identificere og dokumentere disse fradrag.
• Vær opmærksom på modregning: Hvis du har gæld til det offentlige, kan hele eller dele af din overskydende skat blive brugt til at dække denne gæld. Det er derfor vigtigt at have styr på eventuelle restancer og kontakte Gældsstyrelsen ved spørgsmål.
• Planlæg likviditeten: For mange virksomheder kan tilbagebetalingen af overskydende skat have stor betydning for likviditeten. Indregn derfor forventede tilbagebetalinger i din virksomheds budgetlægning, så du undgår ubehagelige overraskelser.
• Overvej førtidig udbetaling: Hvis du forventer et større beløb i overskydende skat, kan det i visse tilfælde være fordelagtigt at anmode om førtidig udbetaling. Kontakt FØ Revision for at få vurderet, om dette er relevant for din virksomhed.
• Hold dig opdateret på frister: Skattestyrelsen offentliggør hvert år vigtige datoer for årsopgørelse, udbetaling af overskydende skat og betaling af restskat. Sørg for at overholde disse frister for at undgå renter og gebyrer.
• Brug professionel rådgivning: Skattereglerne er komplekse og ændrer sig løbende. Ved at benytte FØ Revision som din rådgiver sikrer du, at din virksomhed altid er opdateret og udnytter alle muligheder inden for lovens rammer.

Vores erfaring viser, at virksomheder, der arbejder proaktivt med deres skatteforhold og benytter sig af professionel rådgivning, ofte opnår betydelige besparelser og undgår fejl, der kan føre til uventede restskatter eller manglende tilbagebetalinger.

Ofte stillede spørgsmål

Her besvarer vi nogle af de mest almindelige spørgsmål, som virksomhedsejere har om tilbagebetaling af skat for 2023:

• Hvornår får jeg penge tilbage i skat for 2023?
  Udbetalingen af overskydende skat for indkomståret 2023 sker typisk fra midten af april 2024. Pengene indsættes automatisk på din NemKonto, forudsat at alle oplysninger er korrekte, og der ikke er gæld til det offentlige.
• Hvordan kan jeg se, om jeg får penge tilbage?
  Du kan se det på din årsopgørelse, som bliver tilgængelig i marts 2024 på TastSelv på skat.dk. Her fremgår det tydeligt, om du har overskydende skat eller restskat.
• Hvad sker der, hvis jeg har gæld til det offentlige?
  Hvis du har gæld til det offentlige, kan hele eller dele af din overskydende skat blive brugt til at dække denne gæld. Eventuelt overskydende beløb efter modregning udbetales til din NemKonto.
• Kan jeg få pengene udbetalt tidligere?
  Ja, under visse betingelser kan du anmode om førtidig udbetaling af overskydende skat, eksempelvis allerede i januar. Dette kræver dog, at du aktivt søger om det, og at der er tale om et større beløb. Bemærk, at du i så fald ikke får rentegodtgørelse for perioden frem til den ordinære udbetalingsdato.
• Hvad gør jeg, hvis min årsopgørelse er forkert?
  Hvis du opdager fejl i din årsopgørelse, skal du rette dem i TastSelv på skat.dk. Herefter vil Skattestyrelsen genberegne din skat, og eventuelle ændringer i overskydende skat eller restskat vil blive opdateret.
• Hvilke fradrag kan påvirke, om jeg får penge tilbage?
  Fradrag for erhvervsmæssig kørsel, investeringer, personaleudgifter, hjemmearbejdsplads og andre relevante poster kan alle påvirke din skatteberegning. Det er vigtigt at dokumentere og indberette alle relevante fradrag korrekt.
• Hvad hvis jeg har haft indkomst fra udlandet?
  Hvis du har haft indkomst fra udlandet, kan processen være mere kompleks. Det er vigtigt at have styr på skattepligten i både Danmark og det pågældende land. FØ Revision kan hjælpe med at sikre korrekt håndtering af udenlandsk indkomst.
• Hvordan undgår jeg restskat?
  Den bedste måde at undgå restskat på er at sikre, at din forskudsopgørelse er korrekt opdateret gennem hele året. Juster løbende for ændringer i indkomst, fradrag og øvrige forhold, så du betaler den korrekte skat løbende.
• Kan jeg få hjælp til at optimere min skat?
  Ja, FØ Revision tilbyder professionel rådgivning, der sikrer, at du udnytter alle muligheder for fradrag og undgår fejl i skatteopgørelsen. Kontakt os for en uforpligtende gennemgang af din virksomheds skatteforhold.

Konklusion

At få penge tilbage i skat for 2023 er en proces, der kræver både overblik og indsigt i de gældende regler og procedurer. For virksomhedsejere er det særligt vigtigt at forstå, hvordan årsopgørelsen udarbejdes, hvilke fradrag der kan påvirke resultatet, og hvordan tilbagebetalingen sker i praksis. Hos FØ Revision har vi mange års erfaring med at hjælpe virksomheder gennem hele processen – fra den indledende gennemgang af årsopgørelsen til optimering af fradrag og håndtering af eventuelle modregninger.

Vi anbefaler, at du som virksomhedsejer altid gennemgår din årsopgørelse grundigt, udnytter alle relevante fradrag og holder dig opdateret på vigtige datoer og frister. Skulle der opstå spørgsmål eller behov for sparring, står FØ Revision klar med professionel rådgivning, der sikrer, at du får det maksimale udbytte af dine skatteforhold. Vores specialister kan hjælpe med alt fra korrekt indberetning til strategisk planlægning af virksomhedens økonomi, så du undgår ubehagelige overraskelser og sikrer optimal likviditet.

Uanset om du har en mindre virksomhed eller driver en større koncern, er det afgørende at have styr på skatteprocesserne og udnytte mulighederne for tilbagebetaling af overskydende skat. Kontakt FØ Revision for en uforpligtende samtale om, hvordan vi kan hjælpe dig og din virksomhed med at navigere sikkert gennem skatteåret og sikre de bedste resultater. Med den rette rådgivning og et solidt overblik kan du trygt se frem til at få penge tilbage i skat – og samtidig styrke din virksomheds økonomiske fundament.